丽水市财政局
一、2021年预算执行情况
2021年，全市财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，认真执行市委重大决策部署和市四届人大六次会议决议，坚持“以当家的思维担当管家的责任”，统筹疫情防控和经济社会发展，以“财政作为”全面厉行“丽水之干”，精准定位、精细管理、精湛技能，推动积极的财政政策提质增效、更可持续。全市和市本级预算执行情况总体良好，各项工作任务圆满完成，为丽水奋力加快跨越式高质量发展，建设共同富裕美好社会山区样板作出积极财政贡献。
（一）一般公共预算执行情况
1.全市
2021年，全市一般公共预算收入163.97亿元，完成预算的105.0%，比上年执行数增长（以下简称“增长”）14.0%；加上预计转移性收入474.45亿元，收入合计638.42亿元。
2021年，全市一般公共预算支出545.69亿元，完成预算的107.1%，增长3.5%；加上预计转移性支出92.73亿元，支出合计638.42亿元。
收支相抵，全市一般公共预算收支平衡。
2.市本级
2021年，市本级一般公共预算收入44.17亿元，完成调整预算的105.8%，增长14.8%；加上预计转移性收入102.43亿元，收入合计146.60亿元。
2021年，市本级一般公共预算支出84.29亿元，完成调整预算的101.0%，增长2.2%；加上预计转移性支出62.31亿元，支出合计146.60亿元。
收支相抵，市本级一般公共预算收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
1.全市
2021年，全市政府性基金预算收入366.83亿元，完成预算的96.5%，比上年执行数下降（以下简称“下降”）0.4%；加上预计转移性收入150.39亿元，收入合计517.22亿元。
2021年，全市政府性基金预算支出393.30亿元，完成预算的133.1%，增长2.5%；加上预计转移性支出123.92亿元，支出合计517.22亿元。
收支相抵，全市政府性基金预算收支平衡。
2.市本级
2021年，市本级政府性基金预算收入179.52亿元，完成调整预算的94.1%，下降0.9%；加上预计转移性收入72.14亿元，收入合计251.66亿元。
2021年，市本级政府性基金预算支出210.20亿元，完成调整预算的89.7%，增长12.0%，主要是新增专项债券增加；加上预计转移性支出41.46亿元，支出合计251.66亿元。
收支相抵，市本级政府性基金预算收支平衡。
（三）国有资本经营预算执行情况
1.全市
2021年，全市国有资本经营预算收入2.71亿元，完成预算的492.4%；加上预计转移性收入386万元，收入合计2.75亿元。
2021年，全市国有资本经营预算支出8412万元，完成预算的209.5%；加上预计转移性支出1.91亿元，支出合计2.75亿元。
收支相抵，全市国有资本经营预算收支平衡。
2.市本级
2021年，市本级国有资本经营预算收入6048万元，完成预算的150.4%；加上转移性收入183万元，收入合计6231万元。
2021年，市本级国有资本经营预算支出2997万元，完成预算的100.0%；加上转移性支出3234万元，支出合计6231万元。
收支相抵，市本级国有资本经营预算收支平衡。
（四）社会保险基金预算执行情况
1.全市
2021年，全市社会保险基金预算收入115.89亿元，完成预算的111.7%。
2021年，全市社会保险基金预算支出103.00亿元，完成预算的107.2%；加上结转下年支出12.89亿元，支出合计115.89亿元。
收支相抵，全市社会保险基金预算收支平衡。
2.市本级
2021年，市本级社会保险基金预算收入17.73亿元，完成预算的108.7%。
2021年，市本级社会保险基金预算支出14.81亿元，完成预算的106.8%；加上结转下年支出2.92亿元，支出合计17.73亿元。
收支相抵，市本级社会保险基金预算收支平衡。
（五）经批准举借债务的规模、结构、使用、偿还情况
1.举借规模
2021年，全市地方政府债务限额836.08亿元，比上年增加162.01亿元。
2021年，市本级地方政府债务限额240.42亿元，比上年增加60.20亿元。
2.结构情况
2021年，全市地方政府债务余额为831.92亿元，其中：一般债务408.66亿元，专项债务423.26亿元。
2021年，市本级地方政府债务余额为239.13亿元，其中：一般债务58.18亿元，专项债务180.95亿元。
3.使用情况
2021年，全市安排地方政府债券支出153.59亿元，其中：棚户区改造等保障性住房建设7.23亿元，市政建设59.02亿元，教育、科学、医疗等社会事业41.25亿元，交通运输23.03亿元，农林水利建设13.92亿元，其他9.14亿元。
2021年，市本级安排地方政府债券支出60.20亿元，其中：棚户区改造等保障性住房建设3.60亿元，市政建设24.70亿元，教育、科学、医疗等社会事业17.86亿元，交通运输11.10亿元，农林水利建设2.60亿元，其他0.34亿元。
4.偿还情况
2021年，全市地方政府债务还本支出28.59亿元，其中：一般债务还本支出15.48亿元，专项债务还本支出13.11亿元。2021年，市本级地方政府债务还本支出13.73亿元，其中：一般债务还本支出7.13亿元，专项债务还本支出6.60亿元。
二、2021年财政主要工作情况
（一）财政收支运行平稳有序。一是积极组织财政收入。坚持量质并举，努力在高质量发展前提下实现必要适度的高速度增长。全市全年一般公共预算收入163.97亿元，增长14.0%；一般公共预算税收收入137.85亿元，增长17.2%；税收收入占比达到84.1%。二是全力以赴争取上级资金。秉持“拼尽全力跳起来摘桃子”的理念，全力争取到瓯江源头区域山水林田湖草沙一体化保护和修复工程中央财政专项奖补资金20亿元，为历年来中央财政补助丽水市单个项目的最大金额。积极争取到百山祖国家公园专项资金2亿元，有力支持百山祖国家公园创建工作。三是千方百计争取政府债券。抢抓机遇，持续开展政府债券项目谋划储备，全市共争取到新增地方政府债券额度162.01亿元，其中市本级60.20亿元。四是坚持厉行节约过紧日子。出台《贯彻落实〈关于进一步厉行节约坚持过紧日子的通知〉任务分工方案》，分别落实强化预算和支出管理、严格规范费用支出等12项任务清单。全市财政一般性项目支出压减11.2%，压减支出统筹用于保障“六稳”“六保”等重点领域。
（二）确保重大决策部署落地见效。一是加大人才科技投入。建立健全人才经费保障机制，全市安排人才发展专项资金4.36亿元，增长67.3%，其中市本级1.55亿元，增长70.6%。大力支持浙西南科创产业园、未来建筑科创小镇、丽缙智能装备国家高新技术产业园等重点科技项目建设，全市财政科技支出13.48亿元，增长17.3%。积极构建绩效导向的科技资源配置机制，创新“科创保”金融产品，设立1亿元的丽水才聚创新股权投资基金。二是保障重点项目建设。统筹安排市直政府投资项目资金62.45亿元，全力保障衢丽铁路、丽水机场等重点项目资金需求；拨付城中村改造资金29.86亿元，推进公租房保障和城镇棚户区改造、城镇老旧小区改造、保障性租赁住房供给，加快完善城镇住房保障体系。三是确保惠企政策落地落实。打好落实减税降费“组合拳”，全市减负降本减税56.15亿元。加大中小微企业和民营企业支持力度，推广应用“企业码”，推动企业服务“最多跑一次”，不断提高涉企扶持政策兑付效率，全市共兑付涉企类财政扶持资金41.83亿元，增长6.6%。全力推进“两直”资金支付工作，全市直达资金总量67.18亿元，支付进度99.57%。四是推动生态产品价值实现机制试点。构建与GEP总量、GEP增长、GEP转化等相挂钩的财政奖补机制，下达县（市、区）年度奖补资金1000万元。
（三）充分激发市场主体发展动能。一是助力平台“二次创业”。市本级出台开发区（园区）整合后的《丽水市本级开发区（园区）财政管理体制方案》，建立“统一征收、分区结算、开发单列、自求平衡”的财政体制。二是完善政府性融资担保体制机制。创新“浙丽担—融资担保”模式，稳步推进“跨山统筹”市域一体化试点，目前已拓展至莲都、龙泉、缙云、松阳、景宁等县（市、区），累计为866户（次）小微企业和“三农”提供融资担保11.68亿元。三是切实发挥产业基金引导作用。建立全市产业基金潜在投资项目储备库，加快高质量绿色发展产业基金运作。发挥基金招商作用，投资6亿元引入中欣晶圆项目落地丽水，该项目预计总投资40亿元。目前，高质量绿色发展产业基金已设立主题基金4支，规模17亿元；设立子基金2支，规模10.58亿元。四是提升政府采购金融服务能力。优化升级“政采贷”功能，拓宽银行合作渠道，纾解中小企业融资难题。全市“政采贷”融资授信金额2.05亿元，增长106.9%。
（四）推进民生社会事业提优补短。一是继续做好全市疫情防控资金保障。全市共投入疫情防控资金6.34亿元，其中用于新冠病毒疫苗采购、接种、核酸检测资金4.19亿元。二是推动教育提质增效。全市教育支出87亿元，确保一般公共预算教育支出逐年只增不减，确保按在校学生人数平均的一般公共预算教育支出逐年只增不减。高校生均定额从1.2万元提高到1.25万元，助推丽水学院硕士学位点建设。三是支持完善社会保障体系。全市最低生活保障标准从850元/月提高到910元/月，全市城乡居民基础养老金标准从180元/月提高到225元/月。制定基本医疗保险市级统筹相关政策。四是助力乡村振兴。全市财政支农支出218.37亿元，增长10.6%。全市土地出让收入用于农业农村14亿元，占比达到4.2%，超额完成省考核任务。五是加大就业帮扶。落实以工代训补贴、社保补贴、岗位补贴、公益性岗位安置等就业扶持政策。全市落实促进就业补助资金1.12亿元，技能提升行动专项资金5600万元。
（五）财政治理水平显著提升。一是深化预算管理制度改革。运用零基预算理念和方法，加强项目库建设，精编细编预算。强化专项资金统筹，构建以绩效为核心的集中财力办大事财政政策体系和资金管理机制。二是推进财政数字化改革。全省首批开展预算一体化系统上线试点。实现产业及惠民政策奖励兑现系统与财政支付管理系统对接。三是开展全生命周期绩效管理。建立健全“预算编制有目标、预算完成有评价、评价结果有应用”的全过程预算绩效管理机制。积极承接省级“完善重大财政政策绩效评价机制”试点任务。四是构建政府采购新模式。持续优化“政采云”平台功能，优化政府采购营商环境。建立政府采购市域共建共享机制，全市政府采购金额40.17亿元，节约资金3.25亿元。五是加强项目审核。加强对政府投资项目概算、招标控制价、结决算的审核，全市共审核项目金额332.38亿元，节约财政性资金26.47亿元。
这一年虽然取得一些成绩，但我们也清醒地认识到，财政工作中还存在一些问题和不足：财政收入可持续增长基础不够稳固，过紧日子的思想共识还未真正有效形成，预算执行进度仍有待加快，财政资金绩效管理有待进一步加强等。对此，我们将高度重视，积极采取措施努力加以解决。
三、2022年预算安排情况
（一）2022年财政预算编制指导思想
坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面落实省委、省政府和市委的重大决策部署，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，推动积极的财政政策提升效能，更加注重精准、可持续，加强财政资源统筹，有保有压、突出重点，尽力而为、量力而行，落实党政机关过紧日子要求，严肃财经纪律，防范、化解风险，进一步做好“六稳”“六保”工作，持续改善民生，深化预算管理体制改革，提高财政管理水平，为全面建设绿水青山与共同富裕相得益彰的社会主义现代化新丽水提供财力保障。
（二）一般公共预算草案
1.全市
2022年，全市一般公共预算收入预期177.90亿元，增长8.5%；加上预计转移性收入439.28亿元，收入合计617.18亿元。全市拟安排一般公共预算支出561.82亿元，剔除新增一般债务安排的支出因素，同比增长7.6%；加上预计转移性支出55.36亿元，支出合计617.18亿元。收支相抵，全市一般公共预算收支平衡。
2.市本级
2022年，市本级一般公共预算收入预期47.92亿元，增长8.5%；加上预计转移性收入91.38亿元，收入合计139.30亿元。
2022年，市本级拟安排一般公共预算支出95.30亿元，增长13.1%；加上预计转移性支出44.00亿元，支出合计139.30亿元。
收支相抵，市本级一般公共预算收支平衡。
（三）政府性基金预算草案
1.全市
2022年，全市政府性基金预算收入预期370.65亿元，增长1.0%；加上预计转移性收入115.35亿元，收入合计486.00亿元。全市拟安排政府性基金预算支出371.01亿元，剔除新增专项债务安排的支出因素，同比增长4.6%；加上预计转移性支出114.99亿元，支出合计486.00亿元。收支相抵，全市政府性基金预算收支平衡。
2.市本级
2022年，市本级政府性基金预算收入预期171.50亿元，下降4.5%；加上预计转移性收入63.80亿元，收入合计235.30亿元。
2022年，市本级拟安排政府性基金预算支出208.99亿元，剔除新增专项债务安排的支出因素，同比增长8.0%；加上预计转移性支出26.31亿元，支出合计235.30亿元。
收支相抵，市本级政府性基金预算收支平衡。
（四）国有资本经营预算草案
1.全市
2022年，全市国有资本经营预算收入预期1.63亿元，加上预计转移性收入1565万元，收入合计1.78亿元。全市拟安排国有资本经营预算支出1.36亿元，加上预计转移性支出4193万元，支出合计1.78亿元。收支相抵，全市国有资本经营预算收支平衡。
2.市本级
2022年，市本级国有资本经营预算收入预期1446万元，加上预计转移性收入1419万元，收入合计2865万元。
2022年，市本级拟安排国有资本经营预算支出2431万元，加上预计转移性支出434万元，支出合计2865万元。
收支相抵，市本级国有资本经营预算收支平衡。
（五）社会保险基金预算草案
1.全市
2022年，全市社会保险基金预算收入预期120.71亿元，增长4.2%。全市拟安排社会保险基金预算支出107.91亿元，增长4.8%，加上预计转移性支出12.80亿元，支出合计120.71亿元。收支相抵，全市社会保险基金预算收支平衡。
2.市本级
2022年，市本级社会保险基金预算收入预期70.74亿元，增长299.0%。
2022年，市本级拟安排社会保险基金预算支出61.94亿元，增长318.3%；加上转移性支出8.80亿元，支出合计70.74亿元。
收支相抵，市本级社会保险基金预算收支平衡。
（六）地方政府债务预算管理
1.全市
1月，省财政厅下达丽水市2022年新增地方政府债务限额117.17亿元，其中：一般债务限额29.00亿元，专项债务限额88.17亿元。丽水市2022年地方政府债务限额暂为953.25亿元。
2022年，全市存量政府债务到期27.79亿元，在一般公共预算支出中安排一般债务还本支出11.03亿元，在政府性基金预算支出中安排专项债务还本支出16.76亿元。
2.市本级
1月，省财政厅下达丽水市本级2022年新增地方政府债务限额43.05亿元，其中：一般债务限额2.00亿元，专项债务限额41.05亿元。鉴于2022年全年新增地方政府债务限额尚未下达，市本级2022年地方政府债务限额暂按2021年限额240.42亿元，加上提前下达2022年部分新增限额，暂为283.47亿元。新增地方政府债券资金已编入2022年预算，主要用于交通、教育、医疗、水利、产业园区等基础设施建设。2022年全年新增地方政府债务限额待省财政厅下达后,再依法编制调整预算方案(草案)提交市人大常委会审议批准。
2022年，市本级存量政府债务到期8.20亿元，在政府性基金预算支出中安排专项债务还本支出8.20亿元。
四、认真抓好2022年财政预算执行工作
（一）聚焦“稳运行”，在推动收支稳中向好、量质齐升上下功夫。把握好“稳中求进”总基调，密切关注宏观经济形势和减税降费等政策影响，加强科学研判，树立全市“一盘棋”意识，强化市县联动，力争收支运行平稳可持续。2022年，一般公共预算预期增长与经济增长保持基本同步。坚定“工业强市”方向不动摇，助力生态工业高质量发展。坚持放水养鱼，持续做好税源提质增量文章，夯实财政收入增长基础。全力争取革命老区、山区26县高质量发展等专项支持政策，争取全市新增地方政府债券180亿元以上。坚持以收定支、零基预算，进一步落实好党政机关过紧日子要求，加大财政资金统筹力度，确保财政收支平衡。2022年全市非刚性、非重点项目支出预算只减不增，严控“三公”经费、会议费和培训费，努力降低行政运行成本。
（二）聚焦“优供给”，在优化支出结构、加强政策保障上下功夫。持续支持疫情常态化防控工作。充分发挥公共财政引导作用，强化财税政策与金融政策、产业政策等协同，有效激发市场主体活力。全力保障“双招双引”战略先导工程，继续确保财政科技投入增长15%以上。扎实做好重点民生项目财政保障，更好实现幼有所育、学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居、弱有所扶。深入探索涉农资金统筹整合长效机制，优化财政支农投入供给，不断提升支农资金使用效益。完善生态产品价值实现机制试点财政奖补机制，推进GEP核算评估成果应用。争取省新一轮绿色发展财政奖补机制更多支持，推动建立瓯江全流域横向生态补偿制度。
（三）聚焦“变革型”，在推进整体智治、强化改革破题上下功夫。以数字化改革为引领提升财政管理质效，全面深化预算管理一体化改革试点，确保预算编制、预算执行等业务系统高效规范运行。推进“数字工资”试点建设，提升预算编制效能。贯彻落实省“5+4”稳进提质政策体系，提供精准要素保障。加大融资担保一体化工作推进力度，推广“亩均保”“科创保”“小额农担”等批量业务。规范高质量绿色发展产业基金投资运作，探索产业基金市县跨山联动机制，加快推进丽水与宁波、嘉兴山海协作，发挥协作基金的资本撬动作用。
（四）聚焦“守底线”，在提升财政绩效、防范化解风险上下功夫。进一步深化预算绩效管理改革，完善绩效评价成果同预算安排、预算调整挂钩机制，切实增强绩效管理实效性。发挥财政监督职能作用，加强对单位内控建设、公款存放、政府采购、公务支出等重点领域的监督检查。加强社保基金运行分析，强化社保基金财政监管；规范社保风险准备金筹集和使用，防范和化解社保支付风险。全面做实医保基金市级统筹，实现制度政策统一、基金统收统支、管理服务一体。加强“三保”预算执行监控，切实兜牢“三保”底线。完善常态化监测机制，着力防范化解地方政府隐性债务风险。
2022年，我们将高扬“丽水之干”行动奋斗旗帜，在市委的坚强领导下，严格按照市五届人大一次会议的决议和要求，大力弘扬践行浙西南革命精神，踔厉奋发，坚毅笃行“丽水之干”，奋力加快跨越式高质量发展，永做“挺进师”，建设新丽水，以更加优异的成绩迎接党的二十大胜利召开。
